VERMOGENSOVERDRACHT

Een van de grootste uitdagingen van vermogende ouders is wanneer en hoe het familievermogen – inclusief het familiebedrijf - wordt overgedragen aan de kinderen. Een goed testament of estate plan zegt alleen iets over de verdeling van het vermogen, maar niets over de voorbereiding op het vermogen. Als u vermogend bent, hoe zorgt u dan dat uw kinderen zich als rentmeester zullen ontwikkelen en in de familie geen conflicten ontstaan?

 

Veel ouders vinden communiceren over geld en vermogen lastig, onder andere door angst dat informatie over het familievermogen de kinderen negatief kan beïnvloeden. Tegelijkertijd realiseren ouders zich dat de volgende generatie gedegen kennis en ervaring nodig heeft om later verstandig met het vermogen om te gaan. Een moeilijk oplosbaar dilemma.

 

Guidato Family Office heeft van 2009 t/m 2012 in samenwerking met prof. Dr. Ad Kil van Universiteit Nyenrode in Nederland kwalitatief onderzoek gedaan naar de dynamiek van opgroeien in een vermogende familie en de verkrijging van een erfenis. Door interviews met vermogende erfgenamen van de 2e tot 10e generatie hebben zij “best practices” en valkuilen voor de voorbereiding op de vermogensoverdracht achterhaald. Toepassing van deze inzichten vergroot de kans op gelukkige erfgenamen die hun erfenis vooral als lust zullen ervaren. In 2013 worden de resultaten van het onderzoek in boekvorm gepresenteerd onder de titel “De Gouden Rugzak”.

 

Guidato Family Office heeft een heldere aanpak ontwikkeld die de volgende generatie samen met de ouders stapsgewijs voorbereid op de kansen en verantwoordelijkheden van vermogen. Wij richten ons op de ontwikkeling van zowel de familie als de individuele familieleden en de continuïteit van het familievermogen, inclusief het familiebedrijf. Zo dragen wij bij aan Waarde voor Generaties.

 

 

Voorbereiding op het vermogen: wanneer en voor wie?

 

Veel ouders vinden hun kinderen te jong om met de voorbereiding op het vermogen te beginnen. Uit onze praktijk blijkt dat de meeste kinderen vanaf 18 jaar in vertrouwen worden genomen en geleidelijk informatie krijgen over het familiekapitaal. Het is de start om stapsgewijs praktische kennis en ervaring op te doen, bijvoorbeeld door schenkingen en financiële educatie. Hoe ouder de volgende generatie is, hoe minder tijd en gelegenheid om in familiekring regelmatig van gedachten te wisselen over het vermogen. De mate van invloed van ouders op het gedrag van hun volwassen kinderen wordt kleiner en beïnvloedt de voorbereiding op de vermogensoverdracht.

 

In bedrijfsfamilies wordt vaak tijdig nagedacht over de bedrijfsopvolging in het familiebedrijf. Welk kind of welke kinderen kunnen en willen in het bedrijf werken en wie kan later opvolgen in het management? In dit kader wordt door ouders vaak ook al nagedacht over de eigendomsoverdracht van het familiebedrijf. De valkuil is om alleen te focussen op de direct betrokkenen. Onze ervaring is dat kinderen die niet in het familiebedrijf werkzaam zijn (of zullen zijn) vaak minder betrokken worden bij de toekomstige vermogensoverdracht. Een gemiste kans, omdat zij als erfgenaam in de toekomst meestal alsnog aan tafel komen.